Задачи, решаемые в подсистеме Бюджетирование 1С:У

Консолидация бюджетной отчетности.

Данные могут консолидироваться автоматически по периметру, при этом поддерживается иерархичность, а также по нескольким сценариям.

• Бюджетные кампании на фиксированный горизонт планирования.

Планирование со статическим горизонтом – это классическое планирование, которое наиболее широко применяется на практике.

• Планирование бюджетов с динамическим горизонтом.

Планирование с динамическим горизонтом (или скользящее) обладает высокой эффективностью в период нестабильности.

1С:УХ в типовом функционале имеет инструменты для скользящего планирования.

• Планирование инвестиционных проектов.

1С:Управление Холдингом обладает развернутым функционалом по оценке и контролю инвестиционных проектов.

Элементы бюджетирования в 1С:УХ

Подсистема Бюджетирование в 1С:Управление Холдингом содержит следующие базовые элементы:

• Регламент подготовки отчетности отвечает за порядок подготовки отчетности, организационный периметр и полномочия пользователей.
• Сценарий – сквозная аналитика бюджетного процесса. Система поддерживает многосценарность. Например, можно создать отдельные сценарии для оптимистичного и пессимистичного плана.
• Виды отчетов – основной классификатор подсистемы Бюджетирования, который содержит информацию о бюджетных формах и правилах их заполнения.
• Период сценария – 1С:УХ поддерживает гибкую систему управления периодами для целей бюджетирования.

Дополнительные элементы Бюджетирования:

• Бюджетный процесс. Поддерживается гибкая настройка процесса заполнения, согласования и анализа бюджетных форм.
• Согласования и оповещения. Можно настроить согласование отдельных бюджетных форм и даже строк бюджетной формы по маршруту согласования. При этом оповещения ответственным пользователям могут рассылаться на почту.
• Сверка ВГО – настраивается сверка внутригрупповых оборотов с элиминацией и консолидацией по периметру.
• Управление НСИ – типовой механизм может быть использован для централизованного управления нормативно-справочной информацией.

Функциональность подсистемы Бюджетирование в 1С:УХ

Инструменты визуализации, ввода и анализа данных

Для визуализация, ввода и анализа данных используются экземпляры отчетов, сводные таблицы и аналитические панели.

Многопериодные экземпляры отчетов – это продвинутый инструмент репортинга, который поддерживает работу с версиями, обладает инструментами согласования и может быть настроен визуально так, как пользователи привыкли видеть отчетность в MS Excel.

Пример многопериодного бланка:

Сводные таблицы – это гибкие бланки, легко настраиваемые в пользовательском режиме. Могут быть использованы для сценарного и факторного анализа, быстрой актуализации данных.

Пример сводной таблицы:

Аналитические панели используются для наглядного графического представления данных. Могут применяться для мониторинга данных топ-менеджментом.

Пример аналитической панели:

Распределение ответственности и поддержка коммуникаций

• Система статусов бюджетов обеспечивает контроль на каждом этапе процесса.

• Экземпляры отчетов и ракурсы – объекты согласования бюджетов.

Согласование в разрезе экземпляров отчетов (отдельных листов бюджетных форм) используется, когда бюджетная модель содержит много бюджетных форм или используется процесс подготовки отчетности.

Согласование в разрезе ракурсов (набора строк одной бюджетной формы) используется, когда имеются большие бюджетные формы, которые нужно разбить по зонам ответственности. Другой случай использования – если используется скользящее планирование на сводных таблицах.

• Роли и маршруты согласования

В 1С:УХ реализована ролевая модель, при которой пользователю может быть назначена одна или несколько ролей в процессе формирования и утверждения бюджетов.

Согласование гибко настраивается при помощи шаблона универсального процесса.

Пример матрицы полномочий:

Пример сетевой диаграммы шаблона универсального процесса:

• Система оповещений и напоминаний

В 1С:УХ настраиваются оповещения, которые приходят пользователю на рабочий стол и/или почту.

Данные бюджетов можно согласовать через бланк сводной таблицы по E-mail c мобильного устройства.

Управление бюджетным процессом

1С:УХ предоставляет следующие возможности по управлению бюджетным процессом:

• Создание последовательности обработки документов.
• Мониторинг прогресса.
• Пересчет модели.
• Координация работы пользователей.

Последовательность обработки документов создается при помощи Конструктора процессов. Пользователь может произвольное количество этапов, а 1С:УХ рассчитает плановую длительность этапов. Используется 4 вида этапов процесса.

Пример настройки бюджетного процесса:

Мониторинг бюджетного процесса может осуществляться при помощи таблицы или диаграммы, где цветами подсвечены этапы в зависимости от их статуса.

Пример диаграммы мониторинга процесса:

Пример мониторинга процесса при помощи таблицы:

Пересчет модели может использовать только утвержденные данные или все имеющиеся данные в зависимости от настройки. Модель может быть пересчитана целиком или только до указанного этапа процесса.

Координация работы пользователей выполняется при помощи подключаемых оповещений, которые задаются для событий процесса.

Применяется гибкая настройка как шаблона оповещения, так и списка пользователей, которым будет приходить оповещение.

Версионирование данных

• Каждый отчет может хранить свои версии и историю изменений.
• История изменений отслеживается, можно отменить определенные транзакции.
• Для финансового планирования в 1С:УХ используется иерархия сценариев.

Работа с валютами

1С:УХ поддерживает работу с несколькими валютами в одной бюджетной модели.

Возможности по работе с валютами в подсистеме Бюджетирование:

• Представление бюджетов группы компаний в разных валютах.
• Поддержка валютных статей и показателей бюджетов.
• Плановые курсы в разрезе сценариев для моделирования валютных рисков.

Наиболее распространенные инструменты загрузки данных

• Загрузка из файлов MS Excel (импорт через бланки Экземпляров отчетов).

В этом случае, макет готовится в 1С:УХ. Импорт аналитик выполняется по полям синхронизации. Поддерживается пакетная загрузка данных.

• Бесшовная интеграция с любыми внешними системами 1С.

Для загрузки используется Web-сервис. Требуется описать структуру метаданных внешней системы. Настраивается синхронизация с внешними справочниками. Поддерживается «drill-down» до первичных документов и верификация метаданных.

Учет по МСФО в прикладном решении «1С:Управление холдингом 8» возможен в двух моделях:

1. транзакционной — когда учет по МСФО ведется в той же информационной системе, что и учет РСБУ, наиболее эффективна именно такая модель;
2. трансформационной — рекомендуется использовать в том случае, если данные РСБУ (или любые другие НСБУ) передаются дочерними и зависимыми обществами в виде форм сбора данных

Функции трансляции финансовой информации НСБУ на план счетов МСФО реализованы для обоих вариантов учета. Кроме того, автоматизированы объекты параллельного учета, учетные политики по которым, могут отличаться от учетной политики НСБУ.

 
В системе реализован пакет индивидуальной и консолидированной отчетности, а также примечания к ним.
«1С:Управление холдингом» включает следующие инструменты быстрого закрытия периода»:

• портал сверки внутригрупповых операций:

• портал начислений (accruals), обеспечивающий отражение в учете операций без подтверждающих документов и их сопоставление с фактическими документами следующего периода;
• функцию «двойного закрытия» отчетного периода, позволяющую закрывать период по МСФО ранее РСБУ и отражать измененные после закрытия МСФО данные РСБУ при трансляции уже в следующем периоде.

В системе 1С: Управление холдингом существует возможность автоматического регулирования расхождений. Определяется порог существенности (материальности) расхождений. В случае его наступления – указывается способ автоматического урегулирования. Поддерживается несколько стратегий:

• по кредитору – как наиболее пессимистическая стратегия;
• по максимальному / минимальному значению – математическая стратегия;
• по рейтингу компаний – по классификации дочерних/зависимых обществ как надежные/ненадежные.

Компанией NFP был разработан программно-методологический продукт на базе 1С:УХ — «Модель по МСФО», который может быть быстро применён к потребностям бизнеса. Это позволит сэкономить средства на этапе разработки методологии и быстрее автоматизировать учёт по МСФО.

Все необходимые инструменты для автоматизации бухгалтерского и налогового учета, включая подготовку регламентированной отчетности, уже содержатся в типовой конфигурации.

В целях бухгалтерского учета используется «Бухгалтерия предприятия КОРП» 3.0, встроенная в «Управление холдингом».

Управление холдингом позволяет:

• представить показатели KPI в виде персональной счетной карты или стратегической карты целей;
• использовать сервис по рассылке оповещений об изменении статуса KPI, обеспечивающий раннее информирование об изменении их состояния или динамики;
• использовать KPI в качестве показателей бюджетной модели;
• выставлять приоритеты ключевым факторам успеха благодаря определению их весов.

Монитор KPI

С помощью монитора ключевых показателей возможно провести оперативную оценку ключевых показателей эффективности, охватить ситуацию «одним взглядом», своевременно выявить негативную динамику или точки роста.

Анализ финансового состояния

Методическая модель «Анализ финансового состояния предприятий и холдингов» позволяет провести экспресс-анализ финансового состояния, ликвидности, устойчивости, прибыльности отдельных предприятий, бизнес-направлений и холдинга в целом на основании данных внешних учетных систем или консолидированной отчетности, выдавая по ее результатам развернутое текстовое заключение.
Анализ финансового состояния производится по 40 финансовым аналитическим коэффициентам, характеризующим состояние компании.

Аналитические панели

Аналитические панели предназначены для вывода и обработки различных данных в одной форме.

Функционал аналитических панелей:

• представление информации в виде мозаики списков, зависимых областей,
• вывод прогнозных значений,
• расшифровка данных до документов внешних информационных баз.

В качестве областей панелей могут использоваться:

• диаграммы Ганта,
• виджеты KPI,
• сводные таблицы бюджетов проектов,
• отчеты и диаграмм.

Функционал по управлению договорами и централизованному казначейству создан на основе концепции «фабрики платежей» и дает возможность осуществлять укрупненное и детальное планирование денежных потоков, управлять ликвидностью, сочетать централизованную и децентрализованную модели управления, управлять рисками. Также, подсистема позволяет:

• согласовывать договоры с использованием сложных маршрутов согласования;
• комментировать и сохранять вложения для договоров;
• поддерживать жизненный цикл договоров с помощью использования состояний договоров «На утверждении», «Исполнен», «Расторгнут»;
• использовать графики начислений и платежей, гибкие условия их формирования;
• использовать условия поставки Incoterms 2014.
• формировать матрицу условий оплаты для различных классов клиентов, с учетом их платежной дисциплины и значимости;
• рассылать автоматические уведомления о приближении даты оплаты по договорам;
• формировать автоматически претензии в случае просрочки платежа;
• использовать финансовые инструменты (страхование, поручительство, залог, банковская гарантия, аккредитив и т.д.);
• использовать клиент банка или 1C:Директбанк (host-2-host — технология от компании 1С) для совершения платежей;
• формировать графики платежей с помощью инструментов формирования условий оплаты коммерческих договоров и договоров финансирования предоставляют возможность сформировать графики платежей, используя:
  1. лимиты задолженности;
  2. конструкторы условий платежа коммерческих договоров вида «20% аванс/80% постоплата в течение 30 дней»;
  3. конструкторы условий платежей по договорам финансирования, использующие различные компоненты (основной долг, ставка, день платежа, способ начисления процентов);
  4. нестандартные условия оплаты (часто встречающиеся во внешнеэкономических контрактах) могут быть реализованы через универсальные процессы, учитывающие при оплате разнообразные события и условия;

Для типичных инструментов привлечения/размещения ликвидности: кредиты и кредитные линии, займы выданные и полученные, овердрафты, депозиты и минимальный неснижаемый остаток, облигации, акции, векселя реализованы отдельные виды финансовых договоров.

Автоматизированы торговые операции по ценным бумагам (выпуск, выкуп, приобретение, продажа), в том числе с использованием брокерских счетов.

Функционал подсистемы:

• формирование и моделирование налоговой структуры группы компаний;
• расчет эффективной доли участия с учетом прямого и косвенного владения;
• определение контролирующих лиц и контролируемых иностранных компаний;
• формирование уведомлений об участии в иностранных организациях и о контролируемых иностранных компаниях;
• определение налоговых освобождений;
• расчет налогового регистра на основании финансовой отчетности КИК в соответствии с главой 25 НК РФ;
• заполнение листа 9 декларации по налогу на прибыль.

Монитор налогов и отчетности состоит из 4 вкладок:

• Основное – данная вкладка представляет собой налоговый календарь и дает возможность отслеживать и контролировать сроки представления отчетности и уплаты налогов, а также переходить к документам формирования отчетности и оплаты налогов.
• Сравнение режима налогообложения – данное рабочее место позволяет проводить сравнительный анализ использования различных налоговых режимов, возможности их применения, а также возможные налоговые льготы.
• Календарь проверок хранит в себе перечень будущих налоговых проверок.
• Оценка риска налоговой проверки дает возможность оценить риск возможной налоговой проверки на основании общедоступных критериев ФНС.

В подсистеме реализована автоматизация жизненного цикла инвестиционного проекта от инвестиционной идеи до завершения проекта.

«1С:Управление холдингом 8» позволяет определить декомпозицию этапов проектов или программы взаимосвязанных проектов, указать ответственных, сроки и используемые ресурсы.

В качестве ресурсов инвестиционных проектов могут выступать любые справочники конфигурации (например, «Сотрудники», «Номенклатура», «Внеоборотные активы»). Для ресурсов могут быть указаны натуральные и стоимостные параметры. Иерархическая структура этапов может быть импортирована из Microsoft Project.

Проект является глобальной аналитикой для управленческого учета. Благодаря возможности связать показатели бюджетов, отражение факта и резервирование по бюджетам движения денежных средств, доходов и расходов, движения ресурсов с этапами проектов система позволяет обоснованно и предельно точно вести бюджетирование проектов.

По данным бюджетов проектов автоматически рассчитываются их ключевые показатели эффективности (NPV, IRR, срок окупаемости, индекс прибыльности и др.).

В целях автоматизации прединвестиционной фазы прикладное решение позволяет определить критерии сравнения альтернативных проектов, провести их сравнительную экспертную оценку, включить в инвестиционную программу действительно оптимальный портфель проектов.

Поддержка концепции поэтапного уточнения портфеля проектов («Stage-Gate») позволяет минимизировать проектные риски крупных проектов — структурировать жизненный цикл аналогичных проектов в последовательные стадии, что в сочетании со скорингом проектов в фазе их исполнения позволяет объективно принимать решения о пересмотре параметров отдельного проекта и всего портфеля в целом.

Удобные средства визуализации (диаграмма Ганта и диаграмма последовательности) позволяют наглядно представить сводную информацию о проекте.

Непосредственно в диаграмме Ганта можно провести цепочку актуализации проекта:

• уточнить сроки этапов,
• разнести документы «Резервирование бюджета» по этапам,
• пересчитать бюджеты проекта по документам резервирования бюджетов,
• рассчитать ключевые показатели эффективности проекта.

Отчетность этой подсистемы позволяет с различных ракурсов проанализировать состояние, ход, ключевые показатели эффективности, провести план-фактный, «Что если?» или сравнительный анализ инвестиционных проектов.

Централизованное управление закупками

Подсистема «Централизованное управление закупками» призвана решить следующие задачи:

• агрегирование потребности в материальном обеспечении бизнес-единиц;
• консолидация потребностей;
• автоматизация тендерных процедур;
• скоринг поставщиков и тендерных предложений, контрактации, исполнения централизованных закупок по ключевым позициям;
• контроль за движением запасов по менее существенным позициям, подлежащим децентрализованным закупкам;
• самообслуживание поставщиков;
• бюджетирование закупок;
• подготовка к проведению закупочных процедур;
• определение коммерческой политики;
• проведение закупочной процедуры;
• анализ и контроль исполнения потребности.

Подсистема ориентирована на работу в условиях территориально-распределенных групп компаний, в которых бизнес-единицы используют различные системы управления запасами. Интеграционные возможности подсистемы прежде всего ориентированы на взаимодействие с 1C:ERP.

Централизованное управление активами

Подсистема «Централизованное управление активами» позволяет хранить подробную информацию по ключевым контролируемым внеоборотным активам и организационным единицам группы компаний, что позволяет оперативно принимать касающиеся их решения в управляющей компании, анализировать состояние активов и осуществлять контроль над ними.

Для информационной поддержки процесса управления рисками и обеспечения коммуникации между его участниками в 1С: Управлении холдингом реализована подсистема «Управление рисками». Ее основные функции:

• регистрация и оценка выявленных рисков;
• учет инцидентов;
• планирование и учет мероприятий по предупреждению рисков и/или минимизации последствий инцидентов;
• анализ рисков и связанных с ними расходов.

Более подробно функционал данной подсистемы описан в статье «Управление рисками в прикладном решении 1С: Управление холдингом»

Интеграция

Поскольку решение «1С:Управление холдингом 8» ориентировано на эффективную работу в типичных для групп компаний неоднородных ландшафтах информационных систем, оно имеет следующие интеграционные возможности:

• бесшовная интеграция (расчет показателей отчетности, импорт НСИ, формирование объектов, расшифровка до документа во внешних системах) с системами учета и управления на платформе «1С:Предприятие 8» с помощью прямого COM-соединения;
• импорт данных и расшифровка до документов, удаленных информационных баз 1C с помощью включенного в поставку «1С:Управление холдингом» веб-сервиса;
• кросс-системные универсальные процессы могут использовать данные внешних учетных систем в качестве условия при передаче управления на следующие этапы, а также модифицировать данные внешних систем;
• импорт данных из любых внешних систем, поддерживающих технологию ADO;
• управление мастер-данными (эталонной и централизованной нормативно-справочной информацией) группы компаний;
• В дополнение к тонкому и веб-клиенту «1С:Управление холдингом 8» включает add-on для Microsoft Excel – специальный клиент, позволяющий в целях бюджетирования и анализа управленческой отчетности работать с данными информационной базы «1С:Управления холдингом 8», не покидая привычного для многих пользователей офисного пакета;
• учетное ядро может обмениваться данными с внешними системами в формате Enterprise Data.

Управление мастер-данными

Основной задачей управления нормативно-справочной информацией является обеспечение согласованности справочников внешних информационных систем путем поддержки эталонных корпоративных классификаторов:

• формирование эталонных корпоративных классификаторов;
• мэппинг элементов справочников внешних систем и эталонных элементов корпоративных классификаторов;
• управление изменениями корпоративных классификаторов с помощью заявок на изменение НСИ;
• экспорт эталонных элементов корпоративных классификаторов в системы-потребители;
• гармонизация справочников;
• контроль справочников.

Подсистема ориентирована на работу в условиях территориально-распределенных групп компаний, в которых бизнес-единицы используют различные системы управления запасами. Интеграционные возможности подсистемы прежде всего ориентированы на взаимодействие с 1C:ERP.

Основные задачи подсистемы Управление закупками в 1С:УХ — агрегирование потребностей и их дальнейшая консолидация для централизованной закупки ТМЦ и услуг. Подсистема позволяет настроить и вести контроль закупаемых потребностей путем установки лимитов на закупаемые ТМЦ и услуги.

Отбор и консолидация производится с помощью документов «Строка плана закупок» и «Программа закупок», так же подсистема позволяет осуществлять закупки по 223-ФЗ.

Все необходимые настройки для проведения закупки (проект договора, техническое задание, квалификационные требования и т.д.) собраны в документе «Закупочная процедура». Так же из этого документа производится публикация закупочных процедур на ЭТП. При необходимости организовывается квалификационный отбор поставщиков. После завершения закупочных процедур, собираются и оцениваются предложения поставщиков, выбирается победитель.

Управление активами в системе «1С:Управление холдингом 8» представляет собой централизованный систематический процесс, реализуемый через учёт, контроль, управление эффективностью и интеграцию.

Основные задачи, решаемые системой:

ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ:

• учёт состояний ВНА;
• учёт операций с ВНА;
• учёт местонахождения ВНА;
• анализ эффективности использования ВНА.

ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ:

Внеоборотные активы

Справочник «ВНА»

Учёт ОС и НМА

Содержит информацию о состояниях ВНА (эксплуатация, ремонт, аренда, залог, консервация и т.д.).

По каждому состоянию возможен ввод дополнительной информации для анализа и мониторинга.

Подсистема «Учёт МСФО»

— Содержит документы параллельного учёта ВНА.

— Рассчитывает амортизацию ВНА по правилам МСФО.

— Формирует централизованную отчётность по ВНА – реестр ВНА и данные учёта ВНА.

Подсистема «Планирование и контроль»

Содержит дополнительные справочники:
1. Назначения ВНА

— Перечень детальной аналитики для отображения в карточке ВНА (при настройке видимости);
— после отображения в карточке дополнительных реквизитов они становятся доступными в Реестре ВНА.

2. Виды ремонтов

— Справочник позволяет настраивать планируемый ремонтный цикл в карточке ВНА;
— после настройки цикла, виды ремонтов отображаются в Реестре ВНА.

3. Централизованный реестр ВНА

— Аналитика по управлению активами отражается в реестре при включённом флажке «Колонки управления активами»;
— в реестре отражаются активные назначения актива и ремонтный цикл.

Финансовые вложения

Документы движения инвестиций

• Являются первичными документами оперативного учёта инвестиций и «одним окном» для отражения инвестиций в других видах учёта.
• Содержат детальную аналитику о сделке покупки или продажи инвестиции.

— «Одно окно» для отражения движения инвестиций во всех видах учёта;
— параллельный учёт инвестиций в регламентированном учёте;
— расчёт эффективной доли участия;
— реквизиты «Количество акций»;
— определение отношения к Группе;
— определение статуса иностранной компании.

Справочник организаций

• Является централизованной НСИ Холдинга по учёту инвестиций.
• Содержат типологию организаций.
• Содержат массу регламентированной аналитики и бизнес-аналитики по каждой организации.

— Ведение различных типов организаций;
— загрузка реквизитов из ЕГРЮЛ;
— учёт дополнительных реквизитов (статистические коды, состав инвесторов, выплата дивидендов, виды операций и виды деятельности, отношение к Группе, статусы организаций и прочее);
— учёт реквизитов для консолидации (элиминирующая, консолидирующая и консолидируемая организации);
— выбор учётной политики, параметров МСФО, параметров закупок и казначейства;
— учёт реквизитов иностранных юрисдикций.

Структура владения (обработка)

• Формирует входящую, текущую и перспективную структуру владения Холдинга.
• Загружает реквизиты организаций из ЕГРЮЛ.
• Визуализирует отдельные цепочки владения для моделирования и анализа «Что, если?».
• Рассчитывает эффективную ДУ.

— Формируется на базе документов движения инвестиций;
— загрузка реквизитов из ЕГРЮЛ;
— визуализация – диаграмма или отчёт;
— отображение всех последовательностей участия, выделение отдельных последовательностей;
— расчёт и отражение эффективной доли участия;
— моделирование;
— различные сценарии, в том числе с перекрестным и кольцевым владением;
— актуальна для всех видов учёта (регламентированный, МСФО и НУ).

Подсистемы «Настройка модели отчётности»

• Формируют аналитические отчёты.
• Имеют средства мониторинга движения инвестиций.
• Управляют регламентом формирования отчётности.
• Имеют средства анализа эффективности инвестиций.

— Детальные отчёты по составу и структуре инвестиций и инвесторов;
— отчёт по расчету эффективных долей участия;
— справочники «Отношения к Группе» и «Регламенты подготовки отчётности»;
— позволяет вести мониторинг движения инвестиций и состава инвесторов;
— предоставляет детальную информацию о расчёте эффективной доли участия;
— управляет регламентом подготовки всех видов отчётности;
— помогает настроить отношение к Группе.

«Бизнес-анализ»

— Аналитические отчёты и панели по эффективности управления инвестициями;
— монитор показателей эффективности инвестиций;
— возможность разработки системы показателей эффективности по управлению инвестициями.