Этапы работы с дебиторской задолженностью в «1С:Управление Холдингом»

  • Дата публикации: 21.01.2019

Старший консультант NFP Андрей Благодарев приводит инструкцию по использованию инструментов программного продукта «1С:Управление Холдингом» для работы с дебиторской задолженностью.

В статье рассматриваются инструменты программного продукта «1С:Управление Холдингом» (далее 1С:УХ, система), которые помогают решать задачи, связанные с управлением дебиторской задолженности.

Важное условие успешной работы с дебиторской задолженностью заключается в комплексном подходе, который охватывает три основных этапа:

  • Предварительный этап — формирование кредитной политики, квалификация контрагента и определение условий работы;
  • Текущий контроль над дебиторской задолженностью;
  • Работа с просроченной дебиторской задолженностью.

Предварительный этап — формирование кредитной политики, квалификация контрагента

На первом этапе решаются вопросы формирования кредитной политики, квалификации контрагента (т.е. присваивания ему определенного рейтинга в терминах риска и доходности) и установления условий расчетов с ним.

Общие условия взаимоотношений с контрагентами устанавливаются в кредитной политике организации и реализуются в системе в виде «Матрицы рекомендуемых условий договоров». Для каждого типа контрагента (Покупатель, Поставщик или Банк) и для каждой категорий риска и доходности устанавливаются определенные условия платежей (величина предоплаты (аванса), постоплаты, а также сроки оплаты).

Matrica recomenduemih uslovii

Рис. 1

Далее оценивается финансовая устойчивость и кредитоспособность контрагента. Для этого можно использовать встроенные сервисы – «1СПАРК Риски» и «1С Контрагент».

С помощью сервиса «1С: Контрагент» можно составить «Досье контрагента», которое содержит следующие сведения:

  • Данные ЕГРЮЛ;
  • Показатели бухгалтерской отчетности;
  • Финансовые коэффициенты (оценка риска банкротства, кредитоспособности и рентабельности);
  • Данные о последних проверках.

С помощью сервиса «1СПАРК Риски» можно рассчитать индексы финансового риска, должной осмотрительности и платежной дисциплины.

По результатам проведенного анализа осуществляется классификация контрагента в категориях риска и доходности. Указанные категории являются элементами соответствующих справочников («Категории риска», «Категории доходности») и могут настраиваться пользователем.

Условия взаимоотношений с конкретным контрагентом устанавливаются с помощью документа «Установка условий договоров». Данный документ позволяет установить также индивидуальные условия, которые могут отличаться от общих. В последнем случае можно установить специальную пометку, которая визуализирует отклонения.

Ustanovka

Рис. 2

Контроль над установленными параметрами осуществляется на последующих этапах при работе с договорами, заявками и платежным календарем.

Текущая работа с дебиторской задолженностью

После заключения договора и начала работы с контрагентом, система позволяет отслеживать соответствие текущих взаиморасчетов рекомендованным условиям договоров и параметрам кредитной политики. Поэтому важно иметь набор необходимых отчетов для анализа дебиторской задолженности, чтобы своевременно выявить просроченную задолженность и принять оперативные меры по ее взысканию.

1С:УХ предоставляет возможность сформировать следующие стандартные отчеты:

  • Динамика задолженности покупателей и поставщиков
  • Задолженность по срокам долга
  • Счета, не оплаченные покупателями и поставщиками
  • Платежный календарь
  • Акты сверки и инвентаризации расчетов
  • Анализ дебиторской задолженности в различных разрезах
  • Сальдо взаиморасчетов
  • Условия оплаты
  • Обеспечения третьих лиц

С помощью представленных отчетов можно контролировать условия соблюдения договоров, отслеживать динамику задолженности, проводить факторный анализ, отслеживать неоплаченные счета и оперативно вносить изменения в платежный календарь

На уровне отдельных договоров, контроль производится с помощью отчета «Условия оплаты договоров», который позволяет отслеживать отклонения установленных условий оплаты от рекомендованных значений.

Usloviya

Рис. 3

Для каждого договора возможно настроить систему автоматического напоминания о предстоящих платежах, что позволяет своевременно сигнализировать о нежелательных отклонениях. В системе также реализован механизм автоматического начисления пеней по договору за просрочку платежа.

В рамках системы мотивации, для контроля дебиторской задолженности можно также использовать механизм ССП (системы сбалансированных показателей), с помощью которого можно установить целевые показатели по дебиторской задолженности для каждого менеджера.

Работа с проблемной дебиторской задолженностью

На третьем этапе, если все-таки контрагент не погашает свою задолженность вовремя, то для организации необходимо определить стратегию возврата денежных средств и наметить конкретные шаги. Если организация уже имеет утвержденный регламент по данному вопросу, то необходим жесткий контроль над процедурой возврата денег и текущим статусом процесса.

В системе 1С:УХ данный механизм реализован в рамках ПИР (Претензионно-исковой работы).

При возникновении просроченной дебиторской задолженности предлагается создать инструмент «Претензия», в котором фиксируются основания претензии, рассчитывается количество дней просрочки, основной долг, пени, общая сумма долга. Пользователю предоставляется возможность указать процент и дату предполагаемого возврата долга, которая может учитываться в платежном календаре.

Pretenzia

Рис. 4

Система позволяет регистрировать события ПИР, устанавливать напоминания о дате платежа, необходимости изменения статуса претензии и дальнейших шагах (наступлении нового этапа).

Документ «Претензия» содержит следующие основные параметры:

  • Позиция организации и позиция контрагента
  • Суть претензии
  • Этапы претензии

Этапы «Претензии» являются настраиваемым инструментом:  их можно добавлять и изменять. При этом на каждом этапе предусмотрена возможность указать процент возврата дебиторской задолженности и установить связь с БДДС (Бюджетом движения денежных средств) через ввод соответствующих аналитик.

Система позволяет вести версии «Претензий», отслеживать историю изменений и формировать отчеты для контроля и анализа текущих претензий. Также существует возможность согласования претензии по заранее определенному маршруту.

Стандартная конфигурация предлагает следующие стратегии возврата дебиторской задолженности:

  • Досудебный – Стратегия «Ждать»
  • Суд – Стратегия «Взыскать»
  • Факторинг – Стратегия «Продать»

В рамках стратегии «Ждать» предпринимаются досудебные шаги, представляющие собой фиксацию (согласование) дебиторской задолженности, согласование нового графика платежей, проведение переговоров, осуществление звонков и напоминаний.

«Взыскать»

Данная стратегия предполагает использование судебных механизмов для возврата дебиторской задолженности. В рамках системы предоставляется возможность фиксации каждого шага и актуализации графика платежей в зависимости от происшедших событий.

«Продать»

В рамках данной стратегии можно настроить использование процедуры факторинга. Для этого можно выбрать соответствующий вид договора «Факторинг», где настраивается ставка факторинга и процент аванса.

С помощью стандартных отчетов: «Реестр уступленных требований» и «Эффективность факторинга», можно проанализировать текущие договоры факторинга.

Заключение

Программа 1С:УХ предоставляет эффективные инструменты для работы с дебиторской задолженностью, которые охватывают основные этапы данного процесса и настраиваются под запросы конкретного пользователя.

 

Андрей Благодарев

Старший консультант NFP

Наверх