Ковенанты в «1С:Управление Холдингом»

  • Дата публикации: 27.01.2020

В предыдущей статье Андрея Матвеева, старшего консультанта NFP, были рассмотрены виды ковенант, основные задачи, ключевые риски и процесс их отслеживания. Теперь давайте перейдём к практической части и рассмотрим процесс работы с ковенантами в «1С:Управление Холдингом».

Функционал системы позволяет:

  • создавать финансовые и нефинансовые ковенанты;
  • настраивать расчёт ковенант по данным финансовой отчётности;
  • устанавливать взаимосвязь между договорами, заимодателями и ковенантами;
  • анализировать соблюдение ковенант.

Работа с ковенантами в системе производится по следующей схеме:

Работа с ковенантами

В системе «1С:Управление Холдингом» функционал отслеживания ковенант связан с несколькими блоками. В блоке управления договорами создаются ковенанты и договоры, блоки учёта и МСФО служат источниками данных, блок бизнес-анализа применяется для мониторинга выполнения ковенант.

Рассмотрим более подробно процесс работы с ковенантами.

Создание ковенант

Для хранения ковенант в системе «1С:Управление Холдингом» применяется справочник «Ковенанты».

Ниже приведён пример заполнения.

Годовой оборот компании (Ковенант)

 

Для ковенанты доступны следующие реквизиты:

  • наименование – кратко отображает суть ковенанты;
  • организация – позволяет ограничить возможность применения ковенанты только для указанной организации;
  • контрагент – позволяет ограничить возможность применения ковенанты только для указанного контрагента;
  • период действия – устанавливает период, в течение которого действует ковенант. Чаще всего соответствует длительности договора, не может её превышать. В ряде случаев период действия ковенанты может быть меньше длительности договора;
  • цель – элемент системы, позволяющий установить условия выполнения ковенант;
  • описание – подробное описание ковенанты.

Совет: при заполнении описания ковенанты лучшим вариантом будет копирование пункта(-ов) договора с необходимой ковенантой, дополненной комментариями при необходимости.

Поле «Описание» мы заполняем понятным для человека языком, но по нему система не сможет определить требования и условия ковенанты. Поэтому для каждой ковенанты указывается цель, которая содержит измеримые показатели.

Настройка целей и ключевых показателей

Ковенанты как элемент системы — это «центральный узел», связывающий договор, данные РСБУ и/или МСФО учёта и контрольную среду. Для создания параметров этой связи создаются цели и ключевые показатели.

Оборот более 200 млн. рублей (Цель)

Для каждой цели устанавливаются ключевые показатели и мероприятия.

Примеры мероприятий: отправка ежемесячной отчётности займодателю, отправка аудиторского заключения займодателю, уведомление займодателя об изменение организационной структуры и т.д.

Примеры ключевых показателей: выручка, маржинальность, EBITDA, чистые активы и т.д.

Возможно создавать цели, содержащие как только ключевые показатели и мероприятия, так и оба варианта совместно.

Для ключевого показателя необходимо настроить источник данных и индикатор.

Источниками данных могут быть как регистры, справочники, показатели отчётов «1С:Управление Холдингом», так и запросы во внешние системы. В этом же разделе настраиваются параметры отображения показателя.

Индикаторы осуществляют трактовку полученных данных. Для индикатора задаётся ожидаемое значение показателя, допустимые и предельные отклонения. На основании данной настройки система «понимает» выполняется ковенант или есть нарушение.

Оборот компании (Показатель монитора ключевых показателей)

Совет: для финансовых ковенант всегда точно установлены требования. Поэтому при настройке лучше установить равными нулю такие индикаторы как предельное отклонение от плана и допустимое отклонение от плана.

Выполнив настройки ковенант, целей и целевых показателей, мы задали в системе параметры для отслеживания ковенант. Следующий шаг – указать к каким договорам применяются созданные нами ковенанты.

Привязка ковенант к договору

В «1С:Управление Холдингом» существуют десятки видов договоров. Функционал работы с ковенантами доступен для следующих видов договоров:

  • Заём полученный;
  • Заём выданный;
  • Кредит;
  • Овердрафт.

Для данных видов договоров на вкладке «Расчёты» присутствует раздел «Ковенанты».

Вкладка «Расчеты» и раздел «Ковенанты»

По кнопке «Добавить» можно внести в договор существующие ковенанты или создать новые.

Совет: при нажатии на кнопку «Добавить» и по команде «Показать всё» система во всплывающем окне предложит только те ковенанты, в которых либо заполнены данные об организации и контрагенте и эти данные соответствуют данным договора, либо эти данные (об организации и контрагенте) не заполнены.

Теперь можно зайти в договор и проверить выполнение ковенант. Но что, если у организации десятки договоров и сотни ковенант? В этом случаем применяются аналитические отчёты.

Мониторинг ковенант

Для целей мониторинга ковенант применяется аналитический отчёт.

Главным преимуществом является возможность отслеживать изменения показателей, влияющих на ковенанты в любых необходимых ракурсах (по организациям, по видам индикаторов, в разрезе сценариев и т.д.). Настройка индикаторов позволяет заранее выявлять негативные отклонения и принимать меры до отчётной даты.

Ковенанты (Аналитический отчёт)

Совет: для эффективного контроля можно настроить оповещения на почту, его периодичность и набор ковенант. Оповещения настраиваются с использованием аналитической рассылки.

Выводы

Управление рисками важный аспект деятельности организаций. Неготовность инвестировать в развитие контрольной среды может привести к гораздо большим убыткам и даже к вынужденному банкротству. «1С:Управление Холдингом» позволяет эффективно и удобно осуществлять мониторинг ковенант на основе уже внедрённых решений без необходимости существенных вложений в оптимизацию IT структуры.

Андрей Матвеев Андрей Матвеев,
Старший консультант NFP

Указанные в статье примеры выполнены на системе «1С:Управление Холдингом» версии 3.0.7.6.

  • Продукты
  • Услуги
  • Школа NFP
  • О компании
  • Карьера
Оставить заявку на консультацию
Услуги
Школа NFP
Прошедшие и предстоящие события школы
Предстоящие курсы офиса NFP в сентябре
Предстоящие курсы офиса NFP в сентябре
Коллеги, приглашаем вас принять участие в курсах на базе УЦ 1С и бесплатных вебинарах офиса NFP компании Первый Бит, которые пройдут в сентябре 2022 года!
06.09.2022
Предстоящие курсы офиса NFP в августе
Предстоящие курсы офиса NFP в августе
Коллеги, приглашаем вас принять участие в в курсах на базе УЦ 1С  офиса NFP компании Первый Бит, которые пройдут в августе 2022 года!
03.08.2022
Завершился курс — Бюджетный контроль в прикладном решении 1С: ERP. УХ 8
Завершился курс — Бюджетный контроль в прикладном решении 1С: ERP. УХ 8
Старший консультант NFP Надежда Павлиогло провела курс по продукту «1С: ERP. Управление холдингом 8» в Учебном центре 1С №1 .
25.07.2022
Завершился курс — Автоматизация МСФО в 1С:УХ 8
Завершился курс — Автоматизация МСФО в 1С:УХ 8
Старший консультант NFP Артем Кондрашов провел курс по продукту «1С:Управление Холдингом» в Учебном центре 1С №1 .
21.07.2022
Предстоящие вебинары и курсы офиса NFP в июле
Предстоящие вебинары и курсы офиса NFP в июле
Коллеги, приглашаем вас принять участие в в курсах на базе УЦ 1С и бесплатных вебинарах офиса NFP компании Первый Бит, которые пройдут в июле 2022 года!
05.07.2022
Центр управления программными роботами
Центр управления программными роботами
Роботизированная автоматизация процессов или RPA (Robotic Process Automation) позволяет уменьшить затраты человеческих ресурсов на участие в рутинных, повторяющихся задачах и повысить производительности бизнес-процессов. Так на примере опыта NFP мы имеем следующий результат: увеличение скорости обработки задач от 3 до 11 раз и высвобождение от 80 до 100% человеческого участия в процессе. Сейчас на рынке более […]
21.06.2022
Предстоящие вебинары и курсы офиса NFP в июне
Предстоящие вебинары и курсы офиса NFP в июне
Коллеги, приглашаем вас принять участие в в курсах на базе УЦ 1С и бесплатных вебинарах офиса NFP компании Первый Бит, которые пройдут в июне 2022 года!
08.06.2022
Стартует курс по Казначейству и управлению закупками в 1С:УХ 8
Стартует курс по Казначейству и управлению закупками в 1С:УХ 8
Бизнес архитектор офиса NFP Алексей Чурин проводит курс по продукту «1С:Управление Холдингом» в Учебном центре 1С №1 .
02.06.2022