Главная
Автоматизация МСФО и УУ

Автоматизация управленческого учета и МСФО

Какие проблемы мы помогаем решить

Вы готовите управленческую отчетность\МСФО в Excel вручную и сталкиваетесь с ситуациями:

У вас не унифицирована методология подготовки управленческой отчетности\МСФО внутри вашего холдинга

Данные в информационных базах группы находятся в разных состояниях и перед вами стоит задача гармонизации учета с целью оптимизации процесса подготовки отчетности.

Вы готовите управленческую отчетность, но…

Вас не устраивает состав форм, отражение информации в них и/или уровень их автоматизации

Вы пока не готовите отчетность по МСФО, но…

Перед вами стоит задача разработать методологию и запустить регулярный процесс подготовки отчётности

В вашей организации МСФО/Управленческая отчетность готовится долго

Это сказывается на своевременности управленческих решений. Перед вами стоит задача оптимизации сроков закрытия периода. Например, на 4ый или 5ый рабочий день, проект «Быстрого закрытия».

Не нашли вашу проблему?

Напишите нам.

Поможем решить.

Наши услуги

⇒ Разработка или адаптация существующей методологии учета и подготовки управленческой и МСФО отчетности

План счетов, правила трансляции (мэппинг)
Формирование и наполнение необходимых справочников
Правила расчета и отражения корректировок по участкам параллельного учета (например, ВНА, финансовые инструменты, резервы)
Правила учета договоров аренды (ФСБУ 25/2018, IFRS 16)
Правила учета, расчета и распределения затрат в рамках себестоимости готовой продукции, НЗП и НЗС
Пакет сбора данных: формы, правила заполнения и проверки
Процесс сверки и элиминации ВГО, правила урегулирования расхождений и элиминации
Трансформационные корректировки консолидированного уровня
Пакет отчетности: формы и правила заполнения
Унификация методологии в рамках Холдинга

⇒ Автоматизация МСФО и управленческого учета на базе программных продуктов

1С:УХ
1С:ERP УХ
БИТ.Финанс
1С:Бухгалтерия КОРП МСФО

⇒ Автоматизация с использованием транзакционной и трансформационной моделей учета

⇒ Реализация быстрого закрытия по МСФО/Управленческому учету

⇒ Автоматизация процесса подготовки консолидированной отчетности по МСФО/УУ

⇒ Интеграция с внешними информационными базами

Не нашли услугу под вашу задачу? Напишите нам. У нас всегда найдется решение.

Часто задаваемые вопросы по МСФО и УУ

Отвечает руководитель отдела методологии и автоматизации финансового учета Дарья Ступишина

Почему клиенты доверяют нам

Опыт и специализация

На проектах работают эксперты, которые являются преподавателями курсов по МСФО в учебном центре 1С №1 на базе 1С:УХ, 1С: ERP.УХ. А также принимают квалификационные экзамены по программе 1С:Специалист-консультант.

Наша команда специализируется на программных продуктах: 1С:ERP УХ, 1С:УХ, БИТ.ФИНАНС, 1С Бухгалтерия КОРП МСФО.

Гибкость и внимание к деталям

На самых ранних этапах проекта наши клиенты получают простой макет, с использованием типовой функциональности системы, что позволяет погрузиться в специфику выбранного программного продукта.

Реализация проектов проходит с соблюдением требований производительности (нагрузочное тестирование), требований к информационной безопасности и к интеграциям со смежными системами.

Комплекс услуг

Предоставляем полный спектр услуг по комплексному внедрению.

От разработки методологии или адаптации существующей методологии под особенности решений 1С:ERP.УХ, 1С:УХ, БИТ.Финанс и 1С:Бухгалтерия КОРП МСФО, до запуска системы в промышленную эксплуатацию и последующей технической и методологической поддержке системы.

Команда

Успешно выполняем длительные сложные проекты слаженной командой, в рамках которых создается проектное управление: руководитель проекта, ведущий методолог, технический архитектор.

Используем гибкие схемы автоматизации

Пилот-тираж

До начала реализации проекта определяется пилотный контур: объем организационных единиц и задач. Проект выполняется в рамках выделенного пилотного контура. После запуска Пилота в промышленную эксплуатацию, определяется объем задач, необходимых для запуска проекта в тираж.

MVP

Для получения наиболее быстрых результатов в автоматизации определяется состав MVP* (*minimum viable product – минимально жизнеспособный продукт). Реализация MVP осуществляется параллельно с реализацией основного проекта, результаты же появляются значительно раньше.

Подходы Пилот-тираж и MVP могут быть реализованы вместе.

Получите бесплатно верхнеуровневую архитектуру решения

Особенности автоматизации учета по МСФО и УУ

Трансляция данных

Механизм трансляции данных строится на сопоставлении счетов НСБУ со счетами МСФО/УУ.

Для корректного отражения данных учета по НСБУ на плане счетов МСФО/УУ необходимо обеспечить гибкость настроек такого сопоставления:

Возможность проводить сопоставления счетов «Один ко многим»
Возможность проводить сопоставления счетов «Многие к одному»
Возможность указывать корреспондирующий счет
Возможность устанавливать дополнительные отборы, используя аналитику сопоставляемых счетов, в т.ч. Корреспондирующих счетов

Параллельный учет

Зачастую такие элементы учета как внеоборотные активы, финансовые инструменты, резервы по дебиторской задолженности и запасам имеют существенные различия при отражении в НСБУ и МСФО/УУ. Автоматизация параллельного учета таких элементов требует отдельной проработки и настройки.

МСФО (IFRS) 16 - аренда

Применение ФСБУ 25/2018 и МСФО (IFRS) 16, организация параллельного учета договоров аренды в МСФО.

Необходимо учитывать особенности отражения договоров аренды для арендатора и арендодателя:

— Расчет NIL

— Признание предмета аренды в качестве АФПП

— Отражение арендных платежей

— Отражение различных вариантов модификаций договоров лизинга

МСФО (IFRS) 9 – финансовые инструменты

Учет финансовых инструментов по амортизированной и справедливой стоимости.

Необходимо обеспечение параллельного учета финансовых активов и обязательств в МСФО — отражение необходимых данных на регистре в зависимости от типа объекта финансового характера и способа его учета

Консолидация и переход контроля

Сложение элементов финансовой отчетности – финальный шаг в общей последовательности подготовки консолидированной отчетности.

При автоматизации консолидации в системе возникает ряд вопросов, требующих проработки:– .

Способы и инструменты проведения консолидационных поправок
Реализация процесса сверки и элиминации ВГО
Подход к консолидации при различных моделях учета (трансформационный/транзакционный) внутри группы компаний

Внеоборотные активы

При сближении учета по РСБУ с МСФО в части учета внеоборотных активов, наиболее важным становится обеспечение возможности проведения трансляции и гибкой настройкой мэппинга (правил сопоставления счетов).

Помимо этого, необходимо обеспечить параллельный учет тех ВНА (в т.ч. НМА), по которым имеются существенные отличия в учетах РСБУ и МСФО. Параллельный учет ВНА подразумевает проведения всех основных операций с ВНА в подсистеме МСФО:

ВГО (внутригрупповые обороты)

Проведение сверки ВГО и элиминация ВГО – неотъемлемая часть процесса консолидации финансовой отчетности.

Процесс сверки внутригрупповых оборотов требует как методологической проработки, так и проработки ее технической реализации:

Достаточная аналитичность плана счетов
Возможность применения тех или иных инструментов системы для сверки ВГО в зависимости от модели учета по МСФО (транзакционная, трансформационная)
Способы реализации элиминационных корректировок

Отчетность

Механизм трансляции данных строится на сопоставлении счетов НСБУ со счетами МСФО/УУ.

Возможность проводить сопоставления счетов «Один ко многим»
Возможность проводить сопоставления счетов «Многие к одному»
Возможность указывать корреспондирующий счет
Возможность устанавливать дополнительные отборы, используя аналитику сопоставляемых счетов, в т.ч. Корреспондирующих счетов

Стандарты МСФО в линейке продуктов 1С

Проконсультируем по подбору системы для ваших задач

Дарья Ступишина

Руководитель отдела методологии и автоматизации финансового учета

Уникальный опыт нашей команды по внедрению проектов в крупнейших российских компаниях, позволяет учесть все пожелания заказчика и соблюдать сроки и бюджеты, согласованные на старте.

Напишите мне, мы с командой покажем вам 1С решения, выберем лучшее для вас и предложим индивидуальную методологию учета.