Бюджетная кампания 2027 с ИИ-агентом: от Excel-модели до бюджета в БИТ.ФИНАНС

Бюджетную кампанию на 2027 год можно провести без готового формуляра и расписанного регламента сбора данных, если финансист ведёт её в диалоге с ИИ-агентом, а агент нормализует справочники, сверяет модель с фактом и считает варианты бюджета. На вебинаре Первого Бита эксперт по финансовому учёту Искандер Султанов прошёл такую кампанию на учебной модели за три дня, хотя вручную, по его опыту, только сборка модели занимает месяц-полтора. Ниже по шагам разбираем, как устроена связка Excel, БИТ.ФИНАНС и ИИ-агента PIX Оператор и где остаётся работа человека.

Почему ручная бюджетная кампания занимает месяц-полтора

Бюджетная кампания (в запросах её часто называют "бюджетная компания") - это ежегодный цикл подготовки бюджета на следующий год, от сбора исходных данных до утверждённой модели. Султанов описывает типичную картину для средней промышленной компании примерно на тысячу человек. Кампания предваряет стратегическую сессию, финансовый директор привлекает аналитиков, и три-пять человек месяц-полтора непрерывно собирают модель. Итоговая модель всё равно живёт в Excel, потому что одна система редко закрывает весь плановый процесс.

На слайде вебинара перечислены узкие места ручного подхода:

• Сложные взаимосвязи. Связать показатели операционных и сводных бюджетов вручную трудно.
• Нет динамики. Excel не позволяет вести динамическое имитационное моделирование, а число факторов в модели ограничено.
• Бюджет по балансовому листу (ББЛ). Его практически невозможно спрогнозировать, в лучшем случае удаётся локально связать БДР и БДДС.
• Риск закопаться в логике. Модель приходится укрупнять, и от этого растёт риск не попасть в план.
• Мало итераций. Нужное число итераций планирования выполнить не успевают.

Отсюда последствия, о которых говорит спикер. Финансовый директор строит стратегию "на промокашке". На 9 октября у компании есть факт только за три квартала, итог года приходится экстраполировать, а тренды уже ушли вперёд. Сбалансированная система показателей (ССП) и мотивационная модель для управленческой команды не успевают за планированием, а факторный анализ часто вообще остаётся недоступен.

Что меняет ИИ в бюджетировании

Главный вывод, к которому пришёл Султанов при подготовке демонстрации, в том, что готовый формуляр и описанный процесс сбора, выверки и консолидации больше не обязательны. Финансовый директор общается с высшим руководством и держит тренды в голове, даже если формального документа с моделью изменений на следующий год ещё нет. Диалог с ИИ позволяет перенести эти установки в модель напрямую.

В демонстрации работала комбинация трёх инструментов:

• Excel. Исходная модель из восьми-девяти операционных и функциональных бюджетов с натуральными показателями по производству, закупкам и сбыту.
• БИТ.ФИНАНС редакции Холдинг. Система бюджетирования, в которую ИИ уже интегрирован глубоко. В ней работает ИИ-ассистент финансового директора.
• PIX Оператор. ИИ-агент-исполнитель, которому задачи ставятся простым языком, как коллеге. Он подключается к 1С, Битрикс24, Jira, Confluence и почте, а навыки позволяют закрепить проектные решения как повторяемую методику.

БИТ.ФИНАНС, как пояснил руководитель отдела ERP-решений и ИИ Первого Бита Алексей Кетов, построен на типовой 1С:Бухгалтерии предприятия (ПРОФ или КОРП) и добавляет к ней блоки бюджетирования, казначейства, управленческого учёта, консолидации и МСФО. Рядом с ним может работать 1С:ERP или другая типовая конфигурация 1С.

План бюджетной кампании из двух этапов

План кампании сформировал сам PIX Оператор по указаниям аналитика. Кетов назвал его совместным трудом человека и ИИ.

Первый этап состоит из шести подэтапов:

1. Нормализация и перенос НСИ из бюджетной модели 2026 года в формы ввода БИТ.ФИНАНС.
2. Моделирование взаимосвязей показателей модели 2026 года.
3. Обеспечение сопоставимости бюджетов.
4. Проектирование модели 2027 года по стратегическим показателям ССП.
5. Имитационное моделирование по вариантам бюджетной модели 2027 года.
6. Перенос таблиц модели 2027 года в формы ввода бюджета в полном составе.

Второй этап - 12 анализов результатов планирования по четырём блокам: БДДС, БДР, факторный анализ и финансовое состояние. Ключевой принцип плана в том, что анализ строится только на полной сверенной модели, поэтому сначала идут НСИ и бюджетные формы.

Бюджетная модель в Excel состояла из девяти таблиц, и каждая переносилась в свою форму ввода.

Шаг 1. Нормализация НСИ

Нормализация нормативно-справочной информации (НСИ) - один из ключевых факторов успеха всей кампании. Финансисты привыкли верстать будущий бюджет в Excel, и структура по бюджетным статьям и центрам финансовой ответственности (ЦФО) там часто не совпадает с тем, что заведено в системе, даже по смыслу названий.

ИИ быстро проанализировал соответствия по статьям оборотов, ЦФО и аналитикам, то есть построил маппинг между строками Excel и справочниками БИТ.ФИНАНС, и дальше держал его в памяти. Промпт был простым. Агенту дали файл модели и попросили переименовать строки таблиц под настройки форм ввода и бюджетные статьи, убрать лишние строки и выгрузить отдельный файл Excel с листами по номерам таблиц. Султанов отмечает, что вручную эта работа обычно отнимает много времени.

Шаг 2. Моделирование взаимосвязей с учётом факта 9 месяцев

Кампания на 2027 год стартует, когда текущий год ещё не закрыт. На момент демонстрации был факт БДДС и БДР за девять месяцев 2026 года, и модель нужно было увязать с ним.

Сценарное планирование бюджета в БИТ.ФИНАНС - штатный инструмент. Факт за девять месяцев складывается с планом на четвёртый квартал, и видно, где компания отстаёт от стратегических и тактических задач. Ассистент финансового директора по запросу подсказывает, какие параметры можно оптимизировать. После выверки Султанов перешёл к скользящему планированию и приблизил цифры к задачам 2026 года. Данные из 1С агент забрал сам, подключившись к базе, и выгрузил их в Excel по заданным правилам.

Шаг 3. Сопоставимость бюджетов и поиск рассогласований

Актуализированная модель 2026 года позволяет сделать план-факт до конца года, сопоставить сезонность и зависимость оборотов статей БДДС и БДР. Для финансиста это ценно тем, что планирование 2027 года опирается уже не на исходный план 2026-го, а на картину, близкую к текущей ситуации.

Как бы тщательно ни была собрана модель, в ней остаются рассогласования, потому что у БДДС, БДР и бюджета по балансовому листу разная логика. Агенту дали файл модели с задачей найти ошибки и рассогласования в бюджетной модели 2026 года и указать способы исправления, не более девяти пунктов.

ИИ нашёл, например, что цена в бюджете продаж не совпадает с исходными данными, график поступлений рассчитан по другим ценам, чем выручка, ставка налога на прибыль не совпадает с заданной, а баланс не сходится. Кроме того, агент показал связку ошибок, то есть какие исправления первичных ошибок автоматически устранят производные. Правки в модель вносил человек.

Шаги 4-5. Проектирование модели 2027 и имитационное моделирование

Параметры модели 2027 года Султанов задал по условной стратегии, то есть по показателям, которые нужно достичь после разговора с генеральным директором. PIX Оператор сразу сформировал модель, аналитик начал её проверять и находить ошибки. "Главное слово остаётся за человеком", подчёркивает спикер. Итоговую модель агент выдал в формате Excel, её проверили и подтвердили.

Дальше началось имитационное моделирование. Финансист просил агента добавить заёмный капитал и подобрать его размер, показать эффект финансового левериджа и отдачу на капитал, разместить свободные деньги на депозитах, оценить капитальные вложения по запросам руководства. Один из промптов требовал пересчитать поступления и финансирование так, чтобы остаток денежных средств на конец каждого квартала был в пределах заданной суммы, а свободные средства ушли на новую статью "Депозиты банка". За два дня так получилось 12 вариантов модели с разными условиями. В итоговой модели от заёмного капитала отказались, причём по предложению ИИ.

Последний подэтап - перенос таблиц модели 2027 года в формы ввода бюджета БИТ.ФИНАНС. Агент создал документы "Форма ввода бюджета", привязал их к существующим настройкам форм и заполнил данными из файла. По словам Султанова, загрузка прошла не без огрехов из-за фиксированных макетов и формул, но такие вопросы решаемы.

Этап 2. 12 анализов результатов планирования

Состав анализов ИИ предложил в диалоге. Для демонстрации Султанов подготовил семь из них и показал около шести. В условном примере одной из целей была финансовая независимость и устойчивость бизнеса, поэтому ИИ оценил ликвидность, финансовую устойчивость, рентабельность и деловую активность, выполнил факторный анализ прибыли методом цепных подстановок по согласованной с ним методике и такой же факторный анализ БДДС.

PIX Оператор входит в экосистему PIX вместе с PIX Процессы и PIX BI и строит дашборды. Анализы формируются за 15-20 минут, а их слайды можно сразу включать в презентацию к стратегической сессии. Саму презентацию тоже сверстал ИИ. При этом каждый анализ финансист проверяет сам.

Роль человека в бюджетировании с ИИ

ИИ в этой кампании ничего не решает за финансиста. Он подсвечивает рассогласования, а правки вносит человек. Он считает варианты, а параметры задаёт финансовый директор по итогам разговора с руководством. Он выдаёт модель и анализы, а аналитик проверяет каждую цифру. Кетов добавляет, что на плохих данных ИИ даёт плохой результат. Через уровни зрелости в работе с ИИ, от разрозненных экспериментов сотрудников до контролируемых агентных процессов, перескакивать нельзя.

Что нужно, чтобы повторить такую кампанию

Набор инструментов из демонстрации:

• БИТ.ФИНАНС редакции Холдинг. Подключение к моделям ИИ есть только в этой редакции.
• PIX Оператор с доступом к 1С. Агент забирает данные, строит модель и отдаёт результат в Excel. По ответам спикеров в Q&A к нему можно подключить и 1С:ЗУП, и выгрузки Excel из других систем, а через MCP-коннектор связать другие системы напрямую.
• Исходная модель в Excel. Операционные и сводные бюджеты, пусть даже с упрощениями относительно полной модели.
• Модель ИИ в контролируемом контуре. Её можно развернуть в собственном контуре на базе открытой модели или взять у проверенного оператора, в том числе у Первого Бита. Для демонстрации, по словам Кетова, использовали недорогую открытую модель DeepSeek V4 Flash на ресурсах Первого Бита.

Хотите разобрать, как перенести вашу бюджетную модель в БИТ.ФИНАНС Холдинг и подключить к кампании ИИ-агента PIX Оператор? Посмотрите, что входит в автоматизацию бюджетирования и бюджетного контроля. Полная запись с демонстрацией есть на странице вебинара, а другие вебинары по искусственному интеллекту собраны в отдельном разделе.